内部控制与风险管理 理论 实务与案例 第2版

1 (p1): 第一章 内部控制与风险管理概述
4 (p1-1): 第一节 内部控制理论沿革
13 (p1-2): 第二节 风险管理观念的形成与演变
19 (p1-3): 第三节 内部控制与风险管理的协调
23 (p1-4): 讨论思考题
24 (p1-5): 案例讨论与分析：安然和安达信的毁灭
29 (p2): 第二章 影响内部控制实践的重要立法与研究
31 (p2-1): 第一节 影响内部控制实践的相关立法
44 (p2-2): 第二节 中国影响企业内部控制的相关立法
53 (p2-3): 第三节 内部控制与风险管理相关文献研究
63 (p2-4): 讨论思考题
63 (p2-5): 案例讨论与分析：中信泰富炒汇巨亏事件
67 (p3): 第三章 内部控制（风险管理）体系建立
69 (p3-1): 第一节 内部控制（风险管理）体系构建的原则与流程
73 (p3-2): 第二节 内部控制（风险管理）手册及其构建的主要工作
77 (p3-3): 第三节 内部控制（风险管理）构建的实践
86 (p3-4): 讨论思考题
87 (p3-5): 案例讨论与分析：中航油（新加坡）公司巨亏事件
93 (p4): 第四章 内部控制（风险管理）设计
96 (p4-1): 第一节 企业内部控制（风险管理）分类与设计流程
99 (p4-2): 第二节 与企业控制环境有关的内控子系统设计
116 (p4-3): 第三节 与企业资金活动相关的内控子系统设计
123 (p4-4): 第四节 与企业资产管理相关的内控子系统设计
130 (p4-5): 第五节 与企业业务活动相关的内控子系统设计
154 (p4-6): 第六节 与企业整体管理系统相关的内控子系统设计
174 (p4-7): 讨论思考题
174 (p4-8): 案例讨论与分析：华兴公司内部控制的完善与整改
177 (p5): 第五章 内部控制（风险管理）的评价
179 (p5-1): 第一节 内部控制（风险管理）评价体系
183 (p5-2): 第二节 内部控制（风险管理）评价的实务及其底稿
198 (p5-3): 第三节 内部控制评价报告与沟通
201 (p5-4): 第四节 内部控制（风险管理）评价相关的案例
211 (p5-5): 讨论思考题
212 (p5-6): 案例讨论与分析：上市公司内部控制评价报告及其更正
221 (p6): 第六章 内部控制（风险管理）审计
223 (p6-1): 第一节 内部控制（风险管理）审计的界定
231 (p6-2): 第二节 内部控制（风险管理）审计业务的承接
232 (p6-3): 第三节 内部控制（风险管理）审计实务流程及其特殊考虑
243 (p6-4): 第四节 内部控制审计报告及其案例
251 (p6-5): 讨论思考题
251 (p6-6): 案例讨论与分析：华南公司内部控制审计案例
255 (p7): 第七章 内部控制对外披露
256 (p7-1): 第一节 内部控制对外信息披露的演进与比较
263 (p7-2): 第二节 我国内部控制信息披露现状及其对资本市场的影响
274 (p7-3): 第三节 内部控制（风险管理）对外披露的改进
277 (p7-4): 讨论思考题
278 (p7-5): 案例讨论与分析：山东新华制药股份有限公司2011年度内部控制披露
285 (p8): 参考文献 本书梳理了最新的相关理论和政策。不仅深入探讨了内部控制的本质属性,也对COSO以及财政部、证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号----年度内部控制评价报告的一般规定》等进行了深入的宣讲。内容包括：内部控制与风险管理概述、影响内部控制实践的重要立法与研究等 本书梳理了最新的相关理论和政策.不仅深入探讨了内部控制的本质属性, 也对COSO以及财政部, 证监会发布的 以及中国注册会计师协会发布的 进行了深入的宣讲